Кредитование на базе метода анализа иерархий в оценке рисков

Конкурентоспособность и стабильность функционирования банка зависят от его системы управления рисками, связанными с кредитованием. Этот сложный процесс включает несколько этапов: определение и измерение уровня рисков и управление ими.

Риск - это поддающаяся измерению вероятность понести убытки или упустить выгоду.

Кредитный риск - это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам, а также с неспособностью либо нежеланием партнера действовать в соответствии с условиями договора. Выделяют два наиболее распространенных показателя кредитного риска:

- Отношение недействующих активов к совокупному объему кредитов.

- Отношение частичных списаний по кредитам к их совокупному объему.

Под недействующими понимают доходные активы, в том числе кредиты, срок погашения которых истек свыше 90 дней назад. Списание касается кредитов, относительно которых банк убедился, что они никогда не будут погашены и которые были списаны на убытки или за счет средств резервов на возможные потери по ссудам.

Для измерения уровня кредитного риска в последнее время, особенно многофилиальные банки, стали внедрять в практику работы методики, позволяющие комплексно оценить рейтинг заемщика и кредитной услуги, а также возможную максимальную величину риска банка при оказании услуг кредитного характера, конкретным предприятиям и организациям [9, с. 81].

Методики представляют собой классификацию ссуд по группам риска на основе оценки их качества. Для оценки качества ссуд выбираются определенные критерии. За основу критериев, применяемых ведущими российскими банками, приняты критерии оценки качества ссуд, рекомендованные Мировым банком.

Эти критерии следующие.

- Назначение, вид, размер и срок кредита.

- Кредитоспособность заемщика. (Применяются различные методики, в том числе "правила шести "Си", денежный поток, различные коэффициенты покрытия, ликвидности и т.д. В результате расчета кредитоспособность относится к определенному классу I-V).

- Качество обеспечения возвратности кредита.

- Характеристика займа, т.е. схема погашения кредита (источник погашения, периодичность и размеры погашения, отраслевая принадлежность заемщика).

- Информация о заемщике (величина уставного фонда, активов, форма собственности, деловая репутация руководителя и т.д.).

- Взаимоотношения банка с заемщиком.

- Цена кредита (% по ссуде).

Каждая из выбранных методик может быть номерной или балльной. По номерной методике по каждому из критерию качества ссуды определяется ее рейтинг, а затем выводится общий рейтинг ссуды. Эта методика требует описаний понятий того или иного класса заемщика по каждому критерию качества ссуды. Балльная система очень хорошо поддается компьютеризации и представляет собой присвоение каждому критерию определенного количества баллов из имеющегося диапазона. Общее количество баллов по конкретному кредиту соответствует определенной группе риска, например по Инструкции ЦБ РФ от 30.06.97 N 62а. (Условно 300 баллов соответствует I группе риска, 200 баллов - II группе риска и т.д.) [15, с. 62].

В деятельности российских банков выделяются несколько способов управления кредитным риском.

1. Определение приоритетных партнеров в кредитной деятельности банка, т.е. формирование круга предприятий-заемщиков, успешно работающих на внутреннем и внешнем рынках и обеспечивающих выполнение своих обязательств по заключенным договорам в полном объеме.

2. Строгое соблюдение регламентированных "кредитной политики банка " процедур и полномочий принятия решений о выдаче кредитов, повышение уровня и результативности аналитической работы на всех стадиях обслуживания долга, углубленный и всесторонний анализ текущего финансового состояния заемщиков, реальная оценка перспектив их платежеспособности и устойчивости.

3. Предъявление жестких требований к принимаемому обеспечению исполнения обязательств по возврату кредитов, отвечающему принципам надежности, достаточности, высокой и быстрой ликвидности.

4. Диверсификация источников получения и использования средств банка. На практике обычно применяются три типа диверсификации: портфельный, географический и по срокам погашения.

Сатьи по теме:

Принципы инвестиционной деятельности
В основе регулирования инвестиционной деятельности страховых организаций лежат правила размещения страховых резервов. Для обеспечения устойчивости страховых организаций и гарантии страховых выплат размещение страховых резервов должно осуществляться на принципах диверсификации, возвратности, прибыл ...

Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заемщика
Погашение кредитов, выданных с ссудных счетов, производится безналичным путем с расчетного (текущего) счета заемщика за счет поступающих на него средств от реализации продукции его основной деятельности и других операций. Погашение кредитов осуществляется единовременно или частями. Заемщик вправе ...

Электронные биржи. Рынок Forex
С развитием компьютерных технологий возникло такое явление как электронные биржи. Электронная биржа представляет собой всеохватывающую закрытую торговую систему, внутри которой все транзакционные этапы осуществляются автоматически. Они интегрированы между собой посредством электронных сетей. Подо ...