Источники формирования и функции банковского капитала

Отправным пунктом работы банков служит формирование уставного капитала. Как правило, эти капиталы создаются на основе национальных традиций банковского дела различных стран мира. В России уставные фонды большинства банков образуются за счет паевых взносов учредителей. Взнос одного учредителя не должен превышать 35% паевого фонда.

В целях эффективной деятельности минимальный уровень уставного капитала установлен в размере 5 миллионов экю.

Главным источником акционерных капиталов, которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения. Роль финансовых посредников, которую выполняют банки, определяет ориентацию их деятельности на работу в первую очередь с "чужими"-взятыми в долг деньгами, которые банки должны в установленный срок возвратить тому, у кого они их взяли взаймы, и при этом выплатить владельцам помещенных в банк средств соответствующую "плату за пользование деньгами" в виде процентов или иного дохода.

Помимо уставного фонда прибыль используется для образования резервных фондов. Эти фонды создаются для обеспечения платежеспособности и экономической безопасности банка.

§ Величина резервного фонда может достигать 50% уставного капитала. Средства этих фондов используются для компенсации возможных убытков вследствие безнадежной задолженности клиентов по ссудам, других банков по межбанковским кредитам, а также совместным проектам и другим операциям.

§ Фонд капитального имущества образуется для строительства зданий, оборудования офисов, приобретения современного оборудования и транспортных средств, т.е. улучшение материально-технической базы банков. Определенная часть этих фондов может расходоваться на рекламное оборудование городов и районных центров, включая щитовую и световую рекламу.

§ Фонд социального развития создается для поощрения работников банка и внедрения современного образа их жизни. За счет этих фондов ведется строительство и покупка жилых строений, коттеджей, квартир и т.д.

§ Фонд учредителей образуется в качестве второго резервного фонда для того, чтобы предотвратить потенциальное банкротство при возникновении финансовых затруднений по причинам, не зависящим от работы данного банка. Использование учредительного фонда позволяет выполнить долговые обязательства перед клиентами и восстановить платежеспособность и авторитет банка.

Функции, выполняемые банковским капиталом:

Ø Защитная функция. Банкам, функционирующим в условиях рынка, предоставляется полная экономическая самостоятельность, а так же предусматривается экономическая ответственность. Суть экономической ответственности банка заключается в том, что собственные средства банка служат обеспечением его обязательств. Т.е. банковский капитал является предельной величиной гарантии ответственности перед его вкладчиками и кредиторами. В случае процедуры банкротства собственные средства банка используются на погашения задолженности перед бюджетом, держателями облигаций и прочих долговых обязательств, вкладчиками денежных средств на срочные депозиты и депозиты до востребования и т.д.

Ø Оперативная функция. В отличие от нефинансовых организаций для банка оперативные функции капитала считаются второстепенными. Как правило, банки стараются избежать размещения собственных средств в краткосрочные активы. Собственные средства служат для банка источником развития его материальной базы, они используются для приобретения зданий, необходимых ему машин, оборудования, вычислительной техники и т.п.

Ø Регулирующая функция. Органы банковского надзора в лице Центрального банка устанавливают минимальный уровень банковского капитала для вновь создаваемых банков и минимальный размер капитала для действующих банков.

Капитал играет роль определенной защитной подушки и позволяет банку продолжить операции в случае непредвиденных крупных потерь и расходов.

Сатьи по теме:

Система ОМС. Критерии и факторы, влияющие на уровень ОМС
Обязательное медицинское страхование (ОМС) – один из наиболее важных элементов системы социальной защиты населения в части охраны здоровья и получении необходимой медицинской помощи в случае заболевания. В России ОМС является государственным и всеобщим для населения. Это означает, что государство ...

Валютная позиция банка, как ключевое понятие управления и регулирования валютного риска
Ключевым понятием управления и регулирования валютного риска является валютная позиция. Валютная позиция банка – остатки средств в иностранных валютах, которые формируют активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в соответствующих валютах и созд ...

Тенденции развития внебиржевого рынка России
Рост совокупных оборотов инвестиционных компаний – участников мониторинга во многом обусловлен опережающим развитием внебиржевого сегмента инвестиционного бизнеса. На конец 2009 года компании- участники мониторинга «Эксперт РА» показывали совокупные объемы торговли на внебиржевом рынке на уровне 7 ...