Типы платежных систем

В зависимости от того, кто выступает инициатором платежа, различают кредитовый и дебетовый банковские переводы.

Кредитовый перевод – банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осуществляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций или иных расчетных документов (платежных поручений, платежных требований-поручений).

Платежное поручение – платежная инструкция, согласно которой банк-отправитель по поручению плательщика осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (бенефициару). Оно используется для оформления международных и внутренних банковских переводов.

Списание денежных средств со счета плательщика для осуществления кредитовых переводов по постоянно действующему платежному поручению оформляется мемориальным ордером. На основании представленного клиентом платежного поручения банк-отправитель направляет платежное поручение банку-корреспонденту. Списание средств со счета плательщика для осуществления кредитового перевода по постоянно действующему платежному поручению не производится при отсутствии или недостаточности средств на счете плательщика.

Схему документооборота при расчетах платежными поручениями можно представить на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 – Документооборот при расчетах платежными поручениями (в порядке предварительного платежа)

Документооборот при расчетах платежными поручениями включает следующие операции:

1 – предоставление плательщиком платежного поручения в обслуживающий банк;

2 – проверка и оплата платежного поручения;

3 – перечисление денег на счет получателя;

4 – зачисление денег на счет поставщика;

5 – извещение поставщика о поступлении на его счет денежных средств;

6 – документы на отгрузку продукции.

Достоинствами данной формы расчетов являются: универсальность, простота документооборота и скорость перечисления средств. Под скоростью перечисления средств понимается возможность максимального приближения момента отгрузки товаров в момент их оплаты (если плательщик сразу оформляет и предоставляет документы в банк).

К недостатку можно отнести отсутствие гарантий платежа для взыскателя.

Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

При получении платежного требования-поручения обязан дать согласие (акцепт) на плату. Акцептованные плательщиком платежные требования-поручения принимаются и исполняются банком-отправителем в установленном порядке. Порядок движения документов при расчете платежными требованиями-поручениями представлен на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 – Документооборот при расчетах платежными требованиями-поручениями

При расчетах платёжными требованиями-поручениями совершаются следующие операции:

1 – пересылка платежных требований-поручений и документов на отгрузку товаров;

2 – предъявление акцептованных покупателем платежных требований-поручений в обслуживающий банк для платежа;

3 – оплата платежного требования-поручения путем списания денежных средств со счета плательщика;

4 – перечисление платежа в банк поставщика;

5 – зачисление денежных средств на счет поставщика;

6 – извещение поставщика о поступлении на его счет денежных средств.

Дебетовый перевод – банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются платежным требованием, чеком или другими документами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк. При проведении дебетовых переводов посредством платежных требований используется акцептная или безакцептная форма расчетов.

Под акцептом понимается предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления на акцепт и содержащее инструкции банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель.

Безакцептная форма расчетов используется при списании денежных средств со счета плательщика без его согласия в бесспорном порядке в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь.

Сатьи по теме:

Финансирование медицинского страхования
Фонды обязательного медицинского страхования – это самостоятельные государственные некоммерческие финансово-кредитные учреждения [4]. Фонды обязательного медицинского страхования предназначены для аккумулирования финансовых средств на обязательное медицинское страхование, обеспечения финансовой с ...

Банковская инфраструктура
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято различать д ...

Проблемы обязательного медицинского страхования в России
Принятие в 1991 году Федерального закона «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» и его введение в 1993 году в части обязательного медицинского страхования на территории всей страны явилось своевременным и единственно правильным политическим шагом в этот период. Замена бюджетной ...