Оценка кредитоспособности контрагентов

Под кредитоспособностью банка-контрагента, в целях настоящей методики, понимается возможность выполнить требования «Банка по сделкам, заключаемым на внутреннем валютном, денежном и фондовом рынке».

Максимальная сумма требований, принятых Банком в отношении контрагента на конец банковского дня по определенным видам сделок, совершаемым с контрагентами на основании заключенных соглашений всех видов, рассматривается как величина, равная риску банка-контрагента, который принимает на себя Банк, и устанавливается в виде лимита в соответствие с процедурами, установленными в банке. [3]

Информация, принимаемая во внимание при определении кредитоспособности банка-контрагента.

Для банков-резидентов РФ обязательные для рассмотрения:

- оборотно - сальдовая ведомость по счетам второго порядка на шесть последних отчетных дат (ф.101);

- расчет экономических нормативов на шесть последних отчетных дат (ф. 109, 135);

- отчет о прибылях и убытках (за последние 2 календарных квартала);

Желательные:

- данные о крупных кредитах (приложение № 10 к Инструкции №17 от 01.10.97);

- сведения об активах по срокам востребования и погашения (приложение № 17 к Инструкции №17 от 01.10.97);

- расшифровка балансового счета 515;

- расшифровка балансовых счетов по предоставленным и полученным МБК;

- расшифровки балансовых счетов по корреспондентским счетам ЛОРО и НОСТРО.

- и т.п.

Источниками дополнительной информации могут служить учредительные документы, материалы, предоставленные персоналом банка, годовые отчеты, публикации в прессе, интернете, информация, полученная из других банков, данные службы безопасности.

Первым этапом при определении кредитоспособности банка-контрагента является выявление эмпирических факторов, которые однозначно указывают не невозможность принятия Банком на себя риска этого контрагента при прочих равных условиях. [10]

Такими факторами могут являться:

- наличие негативных связей между руководителями банков,

- отрицательное заключение службы безопасности,

- информация о закрытии на данный банк лимитов со стороны большого количества других банков,

- информация о санкциях, наложенных на данный банк со стороны государственных надзорных органов,

- существенные изменения в руководящих органах и (или) акционерах (пайщиках) банка.

Поскольку каждый такой фактор может оказать существенное воздействие на возможности банка-контрагента выполнять свои обязательства по сделкам, заключенным с Банком, наличие хотя бы одного из них указывает на невозможность принятия риска данного контрагента. Решение об этом принимается согласно действующим в банке процедурам установления.

Основными критериями при определении кредитоспособности банка-контрагента являются:

- заключение о финансовом состоянии банка-контрагента, составленное на основе источников, в соответствие со страной происхождения банка-контрагента.

- дополнительная информация о банке-контрагенте,

- наличие и характер кредитной истории данного банка,

- сложившийся уровень взаимоотношений с данным банком,

- характер связей между сотрудниками вышеуказанных банков,

- максимальный лимит на одного заемщика-банка-контрагента (ML), действующий в банке.

Основными методами анализа финансового состояния банка являются:

- структурный анализ баланса (оборотно-сальдовой ведомости)

- анализ относительных показателей финансовой отчетности:

- ликвидность,

- рентабельность,

- качество активов,

- ресурсная база,

- деловая активность.

Рисунок 4 – Принципы открытия кредитной линии

На основании критериев, банку-контрагенту присваивается группа риска от 1 до 5 в порядке его возрастания:

· 1 группа – банки с кредитоспособностью, не вызывающей сомнений.

· 2 группа – банки с кредитоспособностью выше среднего;

· 3 группа – банки со средней кредитоспособностью;

· 4 группа – банки с удовлетворительной кредитоспособностью;

Сатьи по теме:

Ocнoвные нaпрaвления и перcпективы рaзвития банковских пластиковых карт Сберегательного банка России
Сегодня Сберегательный банк России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карт, активно развивает операции с банковскими картами и сумел укрепить конкурентные преимущества в данном сегменте: развитая инфраструктура приема карт на территории всей страны, широкий продуктовый ряд, орие ...

Кредитные карточки
Наиболее распространенным в современных условиях в западных странах есть такой вид банковского потребительского кредита, как кредитование посредством кредитной карточки. Основное преимущество кредитной карты, которая и делает ее чрезвычайно популярной среди населения, является удобство в практичес ...

Функции банков
Основными функциями коммерческих банков являются: - мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; - кредитование предприятий, государства и населения; - выпуск кредитных денег; - осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; - эмиссионно - учредительская функция ...