Оценка кредитоспособности контрагентов

Под кредитоспособностью банка-контрагента, в целях настоящей методики, понимается возможность выполнить требования «Банка по сделкам, заключаемым на внутреннем валютном, денежном и фондовом рынке».

Максимальная сумма требований, принятых Банком в отношении контрагента на конец банковского дня по определенным видам сделок, совершаемым с контрагентами на основании заключенных соглашений всех видов, рассматривается как величина, равная риску банка-контрагента, который принимает на себя Банк, и устанавливается в виде лимита в соответствие с процедурами, установленными в банке. [3]

Информация, принимаемая во внимание при определении кредитоспособности банка-контрагента.

Для банков-резидентов РФ обязательные для рассмотрения:

- оборотно - сальдовая ведомость по счетам второго порядка на шесть последних отчетных дат (ф.101);

- расчет экономических нормативов на шесть последних отчетных дат (ф. 109, 135);

- отчет о прибылях и убытках (за последние 2 календарных квартала);

Желательные:

- данные о крупных кредитах (приложение № 10 к Инструкции №17 от 01.10.97);

- сведения об активах по срокам востребования и погашения (приложение № 17 к Инструкции №17 от 01.10.97);

- расшифровка балансового счета 515;

- расшифровка балансовых счетов по предоставленным и полученным МБК;

- расшифровки балансовых счетов по корреспондентским счетам ЛОРО и НОСТРО.

- и т.п.

Источниками дополнительной информации могут служить учредительные документы, материалы, предоставленные персоналом банка, годовые отчеты, публикации в прессе, интернете, информация, полученная из других банков, данные службы безопасности.

Первым этапом при определении кредитоспособности банка-контрагента является выявление эмпирических факторов, которые однозначно указывают не невозможность принятия Банком на себя риска этого контрагента при прочих равных условиях. [10]

Такими факторами могут являться:

- наличие негативных связей между руководителями банков,

- отрицательное заключение службы безопасности,

- информация о закрытии на данный банк лимитов со стороны большого количества других банков,

- информация о санкциях, наложенных на данный банк со стороны государственных надзорных органов,

- существенные изменения в руководящих органах и (или) акционерах (пайщиках) банка.

Поскольку каждый такой фактор может оказать существенное воздействие на возможности банка-контрагента выполнять свои обязательства по сделкам, заключенным с Банком, наличие хотя бы одного из них указывает на невозможность принятия риска данного контрагента. Решение об этом принимается согласно действующим в банке процедурам установления.

Основными критериями при определении кредитоспособности банка-контрагента являются:

- заключение о финансовом состоянии банка-контрагента, составленное на основе источников, в соответствие со страной происхождения банка-контрагента.

- дополнительная информация о банке-контрагенте,

- наличие и характер кредитной истории данного банка,

- сложившийся уровень взаимоотношений с данным банком,

- характер связей между сотрудниками вышеуказанных банков,

- максимальный лимит на одного заемщика-банка-контрагента (ML), действующий в банке.

Основными методами анализа финансового состояния банка являются:

- структурный анализ баланса (оборотно-сальдовой ведомости)

- анализ относительных показателей финансовой отчетности:

- ликвидность,

- рентабельность,

- качество активов,

- ресурсная база,

- деловая активность.

Рисунок 4 – Принципы открытия кредитной линии

На основании критериев, банку-контрагенту присваивается группа риска от 1 до 5 в порядке его возрастания:

· 1 группа – банки с кредитоспособностью, не вызывающей сомнений.

· 2 группа – банки с кредитоспособностью выше среднего;

· 3 группа – банки со средней кредитоспособностью;

· 4 группа – банки с удовлетворительной кредитоспособностью;

Сатьи по теме:

Сущность потребительского кредита
Термин "кредит" имеет несколько основных значений. Под потребительским кредитом подразумевается, прежде всего, сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу (гражданину) для приобретения тех или иных товаров или ...

Анализ экономической эффективности управления
В результате анализа таблицы 2.10 экономическая результативность принимает значения 93,75% и 98,1% во втором и четвёртом квартале, что меньше 100% и говорит о экономической безрезультатности. Однако в остальных кварталах значения больше 100%. Таблица 2.10 Показатели эффективности управления ...

Модель денежного рынка. Равновесие на денежном рынке
Денежный рынок — это рынок, на котором спрос на деньги и их предложение определяют уровень процентной ставки, «цен» денег; это сеть институтов, обеспечивающих взаимодействие спроса и предложения денег. На денежном рынке деньги не продаются и не покупаются подобно другим товарам. В этом специфика ...