Правовая основа форфейтинговых и факторинговых операций

В наше время в РФ к факторингу применяются нормы таких актов (рис.5):

Нормы данных актов осуществляют регулирование факторинговых операций.

Проводит регулирование соглашений о факторинге, уступку дебиторской задолженности, обязанностей и прав сторон конвенция УНИДРУА. В ней даны единообразные правила, которые необходимы для снабжения правовой основы, которая способствует дальнейшему развитию факторинга международного, а также соблюдению баланса всех интересов всех участников факторинговой сделки.

Согласно Гражданскому кодексу РФ, фактические денежные требования (долги) могут продаваться кредитором конкретному лицу, которое обладает свободными средствами денежными (агенту финансовому). Агент финансовый обязан осуществить выплату кредитору (клиенту) причитающегося долга ему третьего лица, но за вычетом комиссии и интересов собственных. При наступлении срока платежа по определенным суммам, агент финансовый взыскивает с должника их. У факторинговой компании комиссия состоит из комиссии за сервис, комиссии за риск кредитный, процента за деньги, комиссии за осуществление регистрации поставки.

Предметом договора факторинга является требование денежное, уступаемое для приобретения финансирования (Гражданский кодекс РФ, ст.826). Требование может и существующим (задолженность перед клиентом) и будущим требованием. С точки зрения экономики предпочтительнее требование существующее.

По факторинговому договору клиента основной обязанностью является уступка требования денежного, из-за нее осуществляется смена фигур в обязательстве и агент финансовый занимает место кредитора. По факторинговому договору основная обязанность агента финансового (фактора) заключается в уплате требования, уступленного ему. Эта оплата производится в порядке безналичном, также может производиться наличными средствами, единовременно или частями. Также есть возможность предоставления кредита клиенту, который обеспечен уступкой (будущей) права требования.

Агент финансовый и клиент – непосредственные участники факторингового договора, но, тем не менее, операции факторинга не осуществимы без участия должника – третьего лица. Финансовый агент и клиент являются непосредственными участниками договора факторинга, но факторинговые операции были бы невозможны без участия третьего лица (должника). Таким образом, операции факторинга являются трехсторонними.

В конвенции УНИДРУА «О международном факторинге» (UNIDROIT Conventionon International Factoring) под контрактом факторинговым понимают контракт, который заключен между двумя сторонами – агентом финансовым и поставщиком. В соответствии с этим договором должны выполняться следующие условия:

1. Поставщик может или должен уступать агенту финансовому требования денежные, которые вытекают из контрактов по купле-продаже товаров. Данные контракты заключаются между должниками (покупателями) и поставщиком.

2. Агент финансовый исполняет минимум 2 из функций:

- процесс финансирования поставщика (сюда включается платеж предварительный и заем);

- реализация ведения учета (книг бухгалтерских) по суммам, которые причитаются;

- процедуры по предъявлению требований денежных к оплате;

- выполнение процедур по защите от утере платежеспособности должниками.

3. Должники должны знать о уступке требований, которая состоялась.

Конвенция о факторинге международном была подписана четырнадцатью государствами, ратифицирование было произведено Нигерией, Италией, Францией. Конвенция в силу вступила в 1995г Положения, которые закреплены в данной конвенции, применяются в законодательствах множеств стран.

Сатьи по теме:

Проблемы пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке
Пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке являются одним из средств государственного регулирования страховой деятельности. Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обе ...

Капитал коммерческого банка
Капитал (собственные средства) коммерческого банка выполняют несколько важных функций в ежедневной деятельности и для обеспечения долгосрочной жизнеспособности банка. Во-первых, капитал служит для защиты от банкротства (деньги на черный день), компенсируя текущие потери до решения возникающих пр ...

Повышение эффективности операций с ценными бумагами
Сформулируем следующие базовые стратегии управления портфелем еврооблигаций: · рискованная, · консервативная, · минимального риска Рискованная стратегия. Основная задача: получение дохода, существенно превышающего уровень ставок валютных банковских депозитов. Рекомендуемый минимальный срок и ...