Заключение

На определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне (получение кредита).

Важными элементами и принципами кредитования, а также критерием классификации банковских ссуд являются их возвратность, платность, срочность и обеспеченность. Кредитоспособность заемщика – это способность рассчитаться по полученным кредитам полностью и в срок. Она и выступает гарантией обеспеченности, возвратности и платности кредита.

Основным критерием кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности.

К числу способов оценки кредитоспособности клиента банка относятся:

¨ сбор информации о клиенте;

¨ оценка делового риска;

¨ оценка финансовых коэффициентов;

¨ анализ денежного потока;

¨ наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

С учетом данных способов оценки кредитоспособности заемщиков каждый банк самостоятельно разрабатывает методику оценки. Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита разработана для определения кредитоспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения.

В качестве примера была рассмотрена методика оценки кредитоспособности юридических лиц ОАО "Донхлеббанк" с использованием финансовой отчетности ОАО «Новосибирский завод химконцентратов». Данная методика основывается на рейтинговой оценке финансовых показателей и их динамики за пять квартальных дат. Основными из них являются:

1. финансовая устойчивость;

2. ликвидность;

3. рентабельность;

4. выручка;

5. объем дебиторской и кредиторской задолженности.

Преимущества методики: рейтинг того или иного показателя зависит не только от его величины, но и от отрасли, к которой принадлежит данное предприятие, расчет и анализ качественных и количественных показателей позволяет всесторонне оценить финансовое положение предприятия.

Все существующие методики оценки кредитоспособности как в России так и в мире используют сходные показатели, но они имеют разные веса. Для примера рассмотрен опыт экономически развитых стран, а именно опыт банков Франции и Америки. Было выявлено, что российская оценка кредитоспособности заемщика не отстает и соответствует международным нормам. Но все же следует обратить внимание российским коммерческим банкам на методики зарубежных стран и частично применять их на практике.

В нашей стране отсутствует отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах. Необходим комплексный подход к решению данной проблемы с привлечением законодательных органов с целью создания систематизированной системы специализированных бюро по оценке кредитоспособности предприятий. С помощью кредитных бюро информация о заемщике станет доступной, качественной и удобной.

Сатьи по теме:

Понятие и виды ипотечного кредитования
Ипотека - (от греч. hypothеke - залог, заклад) - залог недвижимого имущества, главным образом земель и различных строений, с целью получения ипотечной ссуды. Ипотека - это такой вид залога, при котором закладываемое имущество не передается в руки кредитора, а остается у должника. Под ипотекой пони ...

Организация деятельности фондовой биржи
Фондовая биржа - это постоянно функционирующий рынок, на котором осуществляется торговля ценными бумагами. Зарождение фондовой биржи, на которой первоначально обращались торговые векселя, относится к XV в. в г. Брюгге (Голландия, ныне – Бельгия), где купцы различных стран собирались для торговли ...

Специфика расчёта тарифных ставок и динамика страхового рынка в России
Расчет тарифных ставок (цены страхования) является одной из центральных статистических задач, которую должна решать каждая страховая компания, опираясь на свою индивидуальную информационно-статистическую базу. Поскольку выплаты в страховании носят условный характер, т.е. связаны с вероятностью нас ...