Заключение

На определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне (получение кредита).

Важными элементами и принципами кредитования, а также критерием классификации банковских ссуд являются их возвратность, платность, срочность и обеспеченность. Кредитоспособность заемщика – это способность рассчитаться по полученным кредитам полностью и в срок. Она и выступает гарантией обеспеченности, возвратности и платности кредита.

Основным критерием кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности.

К числу способов оценки кредитоспособности клиента банка относятся:

¨ сбор информации о клиенте;

¨ оценка делового риска;

¨ оценка финансовых коэффициентов;

¨ анализ денежного потока;

¨ наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

С учетом данных способов оценки кредитоспособности заемщиков каждый банк самостоятельно разрабатывает методику оценки. Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита разработана для определения кредитоспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения.

В качестве примера была рассмотрена методика оценки кредитоспособности юридических лиц ОАО "Донхлеббанк" с использованием финансовой отчетности ОАО «Новосибирский завод химконцентратов». Данная методика основывается на рейтинговой оценке финансовых показателей и их динамики за пять квартальных дат. Основными из них являются:

1. финансовая устойчивость;

2. ликвидность;

3. рентабельность;

4. выручка;

5. объем дебиторской и кредиторской задолженности.

Преимущества методики: рейтинг того или иного показателя зависит не только от его величины, но и от отрасли, к которой принадлежит данное предприятие, расчет и анализ качественных и количественных показателей позволяет всесторонне оценить финансовое положение предприятия.

Все существующие методики оценки кредитоспособности как в России так и в мире используют сходные показатели, но они имеют разные веса. Для примера рассмотрен опыт экономически развитых стран, а именно опыт банков Франции и Америки. Было выявлено, что российская оценка кредитоспособности заемщика не отстает и соответствует международным нормам. Но все же следует обратить внимание российским коммерческим банкам на методики зарубежных стран и частично применять их на практике.

В нашей стране отсутствует отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах. Необходим комплексный подход к решению данной проблемы с привлечением законодательных органов с целью создания систематизированной системы специализированных бюро по оценке кредитоспособности предприятий. С помощью кредитных бюро информация о заемщике станет доступной, качественной и удобной.

Сатьи по теме:

Теории кредита
В современной теории денег выделяются 2 теории, касающиеся сущности и роли кредита в экономике: • натуралистическая; • капиталотворческая. Отличие теорий состоит в определении границ (сферы действия) кредита в воспроизводственном цикле и оценке его роли в общественном производстве. Натуралисти ...

Сущность и классификация банковских пластиковых карт
В сфере денежного обращения банковские пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В экономической и законодательной литературе рассматриваются различные подходы к трактовкам банковских пластиковых карт. Следует отметить, что довольно сложно охаракт ...

Услуги банков для частных лиц
Современный этап развития банковского бизнеса характеризуется значительным увеличением объема розничных банковских услуг, под которыми понимаются операции обслуживания физических (частных) лиц. Для завоевания устойчивых позиций на кредитном рынке банку необходимо решить задачи создания уникальных ...