Товарный и коммерческий кредит

Согласно ч. 1 ст. 807 ГК РФ [3] по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Таким образом, существенным условием договора товарного кредита является возврат заемщиком однородного товара по отношению к товару, принятому им от заимодавца [14, С. 304].

Из смысла ст. 822 ГК РФ [3] вытекает, что заимодавцу должны быть возвращены однородные товары по сравнению с теми, что были взяты взаймы. Нормами, регулирующими отношения по договору займа, предусматривается термин «безденежность», который означает, что деньги или другие вещи фактически не были получены заемщиком (п. 1 ст. 812 ГК РФ [3]). Однако положениями о товарном кредите аналогичного термина (бестоварность) только в отношении отсутствия передачи товаров не предусмотрено. Вместе с тем термин «безденежность» должен толковаться расширительно и включать в себя «бестоварность».

Такой вывод вытекает из анализа п. 1 ст. 812 ГК РФ [3], согласно которому заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре. Поскольку договор товарного кредита можно рассматривать в качестве особой разновидности договора займа, это правило будет действовать и в данном случае. Нормами, регулирующими отношения по договору займа, предусматривается термин «безденежность», который означает, что деньги или другие вещи фактически не были получены заемщиком (п. 1 ст. 812 ГК РФ [3]). В положениях, касающихся договора товарного кредита, аналогичного термина не содержится []. Однако суды используют термин «бестоварность», когда речь идет об отсутствии передачи товаров.

Коммерческое кредитование является новеллой ГК РФ [3]: согласно п. 1 ст. 823 ГК РФ [3], договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. Как следует из приведенного определения, коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а во исполнение условий ряда возмездных договоров, когда поставляются товары, оказываются услуги ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачи товара (выполнения работ, оказания услуг). Таким образом, коммерческий кредит означает кредитование, осуществляемое непосредственно самими участниками производства и реализации товаров (работ, услуг), и, следовательно, отличается от банковского кредита, предоставляемого банками и другими кредитными учреждениями.

Кредитование такого рода широко применяется в действующем законодательстве. В силу сложившихся на рынке условий и в связи с низкой доходностью кредитных операций для банков торговым фирмам зачастую проще получить товар с отсрочкой платежа, чем денежный кредит [9, С. 145]. Оно неразрывно с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием вообще может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг). Поэтому коммерческим кредитованием будет не только отсрочка или рассрочка оплаты переданного имущества, но и любое авансирование, предварительная оплата и т.п.

Так, принимая в оплату поставленной продукции вексель, продавец кредитует покупателя, и, наоборот, выплачивая в качестве условия начала работ по договору подряда аванс, заказчик кредитует подрядчика. Допускается предоставление коммерческого кредита и в иностранной валюте с соблюдением требований ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» [14, С. 208]. В большинстве случаев коммерческое кредитование осуществляется без специального юридического оформления, в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, о рассрочке и др.). Именно для этих целей и сформулировано правило п. 2 ст. 823 ГК РФ [3] о том, что к коммерческому кредиту применяются правила главы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. Следует отметить, что ст. 823 ГК РФ [3] не даёт однозначного ответа на вопрос о том, при каких условиях возникают отношения по коммерческому кредитованию. В связи с этим появляются споры по поводу оснований для возникновения данных отношений.

Сатьи по теме:

Повышение эффективности операций с ценными бумагами
Сформулируем следующие базовые стратегии управления портфелем еврооблигаций: · рискованная, · консервативная, · минимального риска Рискованная стратегия. Основная задача: получение дохода, существенно превышающего уровень ставок валютных банковских депозитов. Рекомендуемый минимальный срок и ...

Клиентская база
В 1999 году КБ Приватбанк, подтверждая свою универсальность, обслуживал предприятия всех отраслей народного хозяйства страны. Основную часть корпоративных клиентов, обслуживаемых банком, составляют предприятия малого и среднего бизнеса. При этом значительную долю потребления банковских продуктов о ...

Особенности кредитования частных клиентов
В значении кредита, предоставленного физическому лицу, иногда употребляются такие термины, как "потребительский кредит", "личный кредит", "розничный кредит". В настоящее время термин "личный кредит" (individual credit) употребляется в широком значении кредит ...