Анализируя деятельность НКО, осуществляющих деятельность по кредитованию малого и среднего бизнеса, можно прийти к следующим выводам. По сравнению с размером кредитного риска можно пренебречь рыночным риском, а также процентным и операционным рисками. Учитывая полное отсутствие или минимальный объем операций, относящихся к торговым книгам (trade book), допустимо освобождение данного вида организаций от определения норматива достаточности капитала и замена его коэффициентом платежеспособности (Solvenz) (Директива ЕС 89/647/ЕЕС о коэффициенте платежеспособности). Кроме того, пересмотра заслуживает подход к рискам ликвидности НКО и снижения числа соответствующих нормативов.
Главной задачей банковского регулирования является ограничение излишне рискованной банковской деятельности в рыночной экономике, основанной на свободной конкуренции. Кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью) и совершает банковские операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной ЦБ.
Правовое регулирование различных форм кредитных кооперативов осуществляется несколькими специальными законодательными актами.
В ст.116 ГК РФ дается понятие потребительского кооператива, относящегося к некоммерческим организациям. Потребительский кооператив – это добровольное объединение граждан и юридических лиц на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов. Потребительский кооператив отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Вместе с тем на членов кооператива возлагается обязанность покрывать образовавшиеся у кооператива убытки путем внесения дополнительных взносов. Члены кооператива несут солидарную ответственность по обязательствам кооператива в пределах невнесенной части дополнительного взноса.
Исходя из определения кредитного кооператива, а также исследуя законодательство в этой сфере, можно выделить несколько видов кредитных потребительских кооперативов, существующих в России. К ним относятся:
- кредитные потребительские кооперативы граждан,
- сельскохозяйственные кредитные кооперативы,
- общества взаимного кредитования.
Микрофинансирование может осуществляться любыми организациями: банками, небанковскими кредитными организациями, кредитными кооперативами, кредитными союзами, обществами взаимного кредитования, различными (государственными или частными) фондами. В настоящее время сложилась система индивидуального правового регулирования каждого из вышеуказанных институтов, что приводит к выводу о необходимости более глубокого изучения вопроса о целесообразности формирования унифицированной правовой базы «микрофинансовой деятельности».
Гражданский кодекс РФ не устанавливает никаких специальных требований или ограничений ни к займодавцу, ни к заемщику (статья 807 ГК РФ). Для коммерческих и некоммерческих организаций, выдающих займы за счет собственных средств, не требуется специального разрешения, регламентирующего их деятельность – достаточно общей правоспособности, дающей право на предоставление займов.
Таким образом, черты сходства и различия кредитного кооператива и микрофинансовой организации представим в виде таблицы
Таблица 1
Черты сходства и различия кредитного кооператива и микрофинансовой организации
Признаки |
Кредитный кооператив |
Микрофинансовая организация |
Организационно-правовая форма |
потребительский кооператив |
любая |
Признаки |
Кредитный кооператив |
Микрофинансовая организация |
Лицензирование деятельности |
нет |
нет |
Займодатель |
некоммерческая финансовая организация |
некоммерческая финансовая организация |
источники формирования финансовых средств |
средства своих членов-пайщиков |
учредители, частные инвесторы или кредиты банков |
Целевая аудитория |
члены кредитного кооператива |
начинающие субъекты малого предпринимательства |
Средняя сумма займа |
100 тыс. руб. |
250 тыс. руб. |
Средняя ставка займа |
около 29 % на срок до одного года с ускоренным процессом оформления и индивидуальным обеспечением а также с гибким графиком и возможностью досрочного гашения |
около 19.9 % плюс 2% коммисионных на срок до 2 лет |
Признаки |
Кредитный кооператив |
Микрофинансовая организация |
Ограничение правоспособности |
привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады; открывать, вести банковские счета, осуществлять расчеты по поручению физических лиц; покупать и продавать наличную иностранную валюту; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы; выдавать банковские гарантии. | |
Цель дохода |
доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, распределяются между его членами |
доходы направляются исключительно на социальные цели, например: благотворительные, культурные, образовательные или научные, а также на цели дальнейшего осуществления микрофинансовой деятельности |
Орган регулирования |
нет |
нет |
Орган надзора |
нет |
нет |
Требования к собственному капиталу |
нет |
нет |
Признаки |
Кредитный кооператив |
Микрофинансовая организация |
Требования к активам |
нет |
нет |
Требования к руководству |
нет |
нет |
Участие в системе страхования вкладов |
нет |
нет |
Сатьи по теме:
Становление и развитие платежной системы Республики Беларусь
Согласно концепции развития платежной системы Республики Беларусь на 2010–2015 годы платежная система Республики Беларусь состоит из платежной системы Национального банка, платежных систем банков, расчетно-клиринговой системы по ценным бумагам и системы безналичных расчетов по розничным платежам. ...
Особенности имущественного страхования
Имущественное страхование согласно ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» представляет собой систему между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имущества. ...
Инструменты денежно-кредитной политики Центрального Банка России
Средства, с помощью которых центральный банк воздействует на денежную базу и денежный мультипликатор, и через них на денежную массу, называются инструментами денежной политики.[13]
Принято различать три вида инструментов:
1) операции на открытом рынке;
2) операции постоянного действия;
3) изме ...